ابحثالأداء المالي
تتمتع (سابك) بمكانة جيدة تسمح لها بمواجهة تحديات السوق الصعبة، حيث حافظت على معدل صافي مديونية سلبي وميزانية قوية.
الأداء المالي
أبرز الملامح المالية لعام 2023م
-
الإيرادات
2023م: 141.54 مليار ريال سعودي
(37.74 مليار دولار أمريكي)2022م 183.08 مليار ريال سعودي
(48.82 مليار دولار أمريكي) -
الأرباح قبل الفوائد والضرائب
والإهلاك والإطفاء
2023م: 19.02 مليار ريال سعودي
(5.07 مليار دولار أمريكي)2022م: 36.38 مليار ريال سعودي
(9.70 مليار دولار أمريكي) -
هامش الأرباح قبل الفوائد
والضرائب والإهلاك والإطفاء
2023م: 13
2022م: 20
-
الدخل من العمليات
(الأرباح قبل خصم الفوائد والضرائب)
2023م: 3.72 مليار ريال سعودي
(0.99 مليار دولار أمريكي)2022م: 22.91 مليار ريال سعودي
(6.11 مليار دولار أمريكي) -
صافي الدخل (الخسارة)
(العائدة لمساهمي الشركة الأم)
2023م: 2.77 مليار ريال سعودي.
(0.74 مليار دولار أمريكي)2022م: 16.53 مليار ريال سعودي
(4.41 مليار دولار أمريكي) -
ربحية السهم من العمليات المستمرة
2023م: 0.43 مليار ريال سعودي
(0.12 مليار دولار أمريكي)2022م: 5.26 مليار ريال سعودي
(1.40 مليار دولار أمريكي) -
التدفق النقدي الحر 2023م:
13.96 مليار ريال سعودي
(3.72 مليار دولار أمريكي)2022م: 25.59 مليار ريال سعودي
(6.82 مليار دولار أمريكي) -
صافي الدين (النقد)
2023م: -8.76 مليار ريال سعودي
(-2.34 مليار دولار أمريكي)2022م: -13.92 مليار ريال سعودي
(-3.71 مليار دولار أمريكي) -
توزيعات الأرباح المدفوعة
للمساهمين في (سابك)
2023م: 11.40 مليار ريال سعودي
(3.04 مليار دولار أمريكي)2022م: 13.47 مليار ريال سعودي
(3.59 مليار دولار أمريكي) -
توزيعات الأرباح المدفوعة لكل سهم
2023م: 0.43 ريال سعودي
(0.12 دولار أمريكي)2022م: 5.26 ريال سعودي
(1.40 دولار أمريكي)
بيئة الأعمال لعام 2023
- شهد العام 2023م سلسلة من التحديات الاقتصادية الكُبرى التي كان من شأنها إعادة تشكيل المشهد الاقتصادي العالمي؛ ما أدى بدوره إلى تراجع معدلات النمو وارتفاع معدلات التضخم، وألقت هذه الظروف بظلالها على قطاعات عدة منها صناعة الكيماويات.
- يتضح تباطؤ النمو الصناعي العالمي في ضعف الطلب على المواد الكيماوية، وفي ظل زيادة المعروض نتيجة التوسعات الكبيرة في الطاقات الإنتاجية لكل من الولايات المتحدة والصين؛ انخفضت الأسعار وتشبّعت السوق وتعرض منتجو الكيماويات لخسائر مالية غير مسبوقة. وتواصل الآفاق المستقبلية للقطاع التأثر إلى حد كبير بعوامل عديدة مثل الزيادة المتوقعة في تكاليف المواد الخام، واستمرار الفائض في العرض وانخفاض أسعار المنتجات الكيماوية.
- وفي ظل تراجع الطلب من قبل قطاع الصناعات التحويلية على الوقود والكيماويات إلى جانب زيادة الإمدادات في اللقيم من الولايات المتحدة وروسيا، فإن ذلك لم ينتج عنه تأثير إيجابي على ربحية قطاع البتروكيماويات، وذلك لأن الانخفاض في أسعار مواد اللقيم (على الرغم من بقائها مرتفعة نسبياً وفقاً للمعايير التاريخية) تزامن مع انخفاض أسعار البتروكيماويات، التي تدنت إلى مستويات غير مسبوقة.
- ارتفعت أسعار مواد اللقيم في المملكة العربية السعودية على هامش الإشعار الصادر من (أرامكو السعودية) إلى الشركات المنتجة بدءاً بالربع الأول من السنة المالية 2024م، وتظل الأسعار الجديدة تنافسية مقارنةً بمستويات الأسعار السائدة على مستوى المنطقة والعالم.
اقرأ المزيد عن لقراءة المزيد من المعلومات عن بيئة الأعمال التي شهدناها في العام 2023م والآفاق المستقبلية للعام 2024م.
على الرغم من تأثر أداء (سابك) المالي هذا العام بتقلبات السوق، إلّا أن الميزانية العمومية القوية للشركة تُؤكّد على استقرارها المالي وقدرتها التنافسية. وقد ساهمت جهود (سابك) في ضبط التكاليف، وتحسين رأس المال العامل، والتركيز على تخصيص رأس المال بكفاءة، في المحافظة على مركز عالي للتدفق النقدي. وفي ظل التحديات الاقتصادية الصعبة، تلتزم (سابك) بتوزيع أرباح مجدية على مساهميها، ما يعكس تفانيها في تحقيق القيمة والاستقرار على المدى الطويل.
ملخص بيان الدخل الموحد
| بالمليار |
|
ريال سعودي 2023 | دولار أمريكي 2023 | ريال سعودي 2022 | دولار أمريكي 2022 | نسبة التغير % |
|---|---|---|---|---|---|---|
| المبيعات | 141.54 | 37.74 | 183.08 | 48.82 | -23 | |
| الأرباح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والإطفاء | 19.02 | 5.07 | 36.40 | 9.71 | -48 | |
| الدخل من العمليات (الأرباح قبل خصم الفوائد والضرائب) | 3.72 | 0.99 | 22.91 | 6.11 | -84 | |
| ضريبة الدخل والزكاة | 0.83 | 0.22 | 2.36 | 0.63 | -65 | |
| صافي الدخل من العمليات المستمرة | 1.30 | 0.35 | 15.79 | 4.21 | -92 | |
| صافي الدخل (الخسارة) من العمليات غير المستمرة | -4.08 | -1.09 | 0.74 | 0.20 | -648 | |
| صافي الدخل (الخسارة) | -2.77 | -0.74 | 16.53 | 4.41 | -117 |
انخفضت المبيعات في العام 2023م مقارنة بالعام 2022م بشكل رئيس بسبب انخفاض متوسط أسعار البيع بنسبة %21 عبر جميع خطوط المنتجات الرئيسة.
تأثر الدخل من العمليات (الأرباح قبل خصم الفوائد والضرائب) في العام 2023م بشكل كبير نتيجة انخفاض هوامش الربح لمعظم المنتجات الرئيسة، وبسبب انخفاض النتائج من المشاريع المشتركة المتكاملة، ويرجع ذلك بشكل رئيس إلى انخفاض كميات المبيعات وانخفاض أسعار البيع.
بالنسبة للتأثيرات الناتجة عن تراجع استخدام الطاقة الاستيعابية، والانخفاض في قيمة الأصول، ومخصصات إعادة الهيكلة المرتبطة بأصول البتروكيماويات في أوروبا والأمريكتين بشكل رئيس، فضلاً عن المخصصات المتعلقة بمشروع إنشاءات في المملكة العربية السعودية، فقد تم تعويضها جزئياً بتخفيض في التكاليف اللوجستية.
عكست مصروفات ضريبة الدخل والزكاة - في الغالب - أقل دخل خاضع للضريبة خلال العام 2023م، إلى جانب تحرير مخصصات ضريبية غير مؤكدة.
يرجع صافي الخسائر من العمليات غير المستمرة بشكل رئيس إلى خسائر بقيمة 2.93 مليار ريال سعودي ترتبط بالتقييم العادل لأصول شركة (حديد) إضافة إلى خسائر من أعمال شركة (حديد) الجارية بقيمة 1.15 مليار ريال سعودي.
في العام 2023م، تم الإعلان عن صافي خسارة إجمالية بلغت 2.77 مليار ريال سعودي، بانخفاض يعود بشكل رئيس إلى هبوط هوامش الربح نتيجة انخفاض الطلب العالمي، ما أدى إلى انخفاض متوسط أسعار البيع، إضافة إلى الخسائر الناتجة عن العمليات غير المستمرة. وقد تم تعويض مخصصات انخفاض القيمة وإعادة الهيكلة جزئياً من خلال مكاسب القيمة العادلة في المشتقات المشمولة ضمنياً في اتفاقيات المشاريع المشتركة، والتي تم تسجيلها في الدخل التمويلي ومنافع الضرائب والزكاة.
ملخص البيان الموحد للمركز المالي
| بالمليار |
|
ريال سعودي 2023 | دولار أمريكي 2023 | ريال سعودي 2022 | دولار أمريكي 2022 | نسبة التغير % |
|---|---|---|---|---|---|---|
| إجمالي الأصول | 294.38 | 78.50 | 313.11 | 83.49 | -6 | |
| إجمالي المطلوبات | 99.10 | 26.43 | 95.49 | 25.46 | 4 | |
| إجمالي حقوق الملكية | 195.28 | 52.08 | 217.62 | 58.03 | -10 | |
| حقوق الملكية غير المسيطرة | 27.85 | 7.43 | 31.57 | 8.42 | -12 | |
| حقوق الملكية العائدة لمساهمي الشركة الأم | 167.43 | 44.65 | 186.05 | 49.61 | -10 |
إجمالي الأصول: شهد العام 2023م انخفاض في التدفق النقدي والمخزون والأصول الثابتة والمعدات (والأخيرة نتيجة ارتفاع الاستهلاك والانخفاض غير الاعتيادي في القيمة) ما أدى إلى انخفاض في إجمالي الأصول في العمليات المستمرة. وتم إعادة تصنيف أصول شركة (حديد) كأصول محتفظ بها للبيع.
إجمالي المطلوبات في نهاية العام 2023م: زاد بشكل رئيس نتيجة لارتفاع المبالغ المستحقة لتوزيع الأرباح وتم التعويض جزئياً بانخفاض الحسابات التجارية الدائنة.
انخفضت حقوق الملكية العائدة لمساهمي الشركة الأم في نهاية العام 2023م بشكل رئيس نتيجة للأرباح المعلنة للمساهمين بقيمة 16.20 مليار ريال سعودي والخسائر المعلن عنها للسنة بقيمة 2.77 مليار ريال سعودي.
ملخص التدفقات النقدية الموحدة
| بالمليار |
|
ريال سعودي 2023 | دولار أمريكي 2023 | ريال سعودي 2022 | دولار أمريكي 2022 | نسبة التغير% |
|---|---|---|---|---|---|---|
| صافي النقدية من الأنشطة التشغيلية | 24.45 | 6.52 | 35.81 | 9.55 | -32 | |
| صافي النقدية المستخدمة في الأنشطة الاستثمارية | -11.76 | -3.14 | -12.57 | -3.35 | -6 | |
| صافي النقدية المستخدمة في الأنشطة التمويلية | -18.90 | -5.04 | -25.42 | -6.78 | -26 | |
| (النقص) الزيادة النقدية وشبه النقدية | -6.22 | -1.66 | -2.17 | -0.58 | 186 | |
| التدفق النقدي وشبه النقدي في نهاية السنة | 33.80 | 9.01 | 40.04 | 10.68 | -16 | |
| النفقات الرأسمالية | 10.49 | 2.80 | 10.22 | 2.73 | 3 | |
| التدفق النقدي الحر | 13.96 | 3.72 | 25.59 | 6.82 | -45 |
شهد صافي النقد الناتج عن الأنشطة التشغيلية في العام 2023م انخفاضاً بشكل رئيس نتيجة لانخفاض الربحية، تم تعويضه جزئياً بالتحرير النقدي من رأس المال العامل.
انخفض صافي النقد المستخدم في الأنشطة الاستثمارية لعام 2023م بشكل رئيس بسبب انخفاض التدفق النقدي من الاستثمارات المالية قصيرة الأجل، وتم تعويض ذلك جزئياً بضخ مزيد من رأس المال في استثمارات الشركات الزميلة والمشاريع المشتركة إضافة إلى زيادة النفقات الرأسمالية.
انخفض صافي النقد المستخدم في الأنشطة التمويلية العام 2023م بشكل أساس نتيجة انخفاض مدفوعات الأرباح لكل من المساهمين في (سابك) وحقوق الملكية غير المسيطرة، إضافة إلى ارتفاع صافي الاقتراض في العام 2023م مقارنة بالعام بالسابق.
تصنيفنا الائتماني ونهجنا التمويلي
تلتزم (سابك) بسياسة تمويل تهدف إلى ضمان مستويات سيولة كافية في جميع الأوقات، مع تحسين العائدات للمساهمين. ونستخدم الرافعة المالية بحكمة لتمويل طموحات النمو العالمية. وقد نجحنا في الحفاظ على مركز قوي لتوفر النقد في نهاية العام بقيمة حوالي 8.76 مليار ريال سعودي، ولم تتجاوز نسبة صافي الدين إلى الأرباح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والإطفاء -0.46. وقد جاءت تصنيفات (سابك) الائتمانية المستقلة دوماً في نطاق (a+/a1)، وهي بين الشركات الكيماوية العالمية الأعلى تصنيفاً، ما يعكس مرونةً ثابتةً على مدى العقد الماضي مقارنةً ببعض الشركات النظيرة. وقد رفعت كل من وكالتي ستاندرد آند بورز جلوبال وفيتش تصنيفهما لشركة (سابك) في العام 2023م من A- إلى A ومن A إلى A+ بعد رفع التصنيف السيادي للمملكة العربية السعودية.
اقرأ المزيد عن أدائنا المالي في العام 2023م واطلع على بياناتنا المالية المدققة.
نهجنا في الضرائب
يتمثل نهج (سابك) في الضرائب في ضمان الحوكمة الضريبية القوية عبر المجموعة، والمواءمة مع أهداف الأعمال العامة لـ (سابك)، والشفافية والامتثال للسلطات الضريبية المحلية. نلتزم في جميع أنشطتنا بتحقيق أعلى المعايير في حوكمة الشركات وإدارة الأعمال. وتتم إدارة مسؤولياتنا الضريبية بما يتماشى مع هذا الالتزام، ونحن نفخر بكوننا شركة مسؤولة اجتماعياً.
اقرأ المزيد عن نهجنا في الضرائب.
إخلاء المسؤولية: تستند هذه النسخة التفاعلية لـ(تقرير سابك السنوي الموحد) على الملف الأصلي المنشور على هذا الموقع الالكتروني بصيغة (PDF). وفي حال وجود أي اختلاف أو تناقض بين النسختين فإن نسخة الـ(PDF) الأصلية ستكون هي المعتمدة.